Організація статистичної звітності

Національний банк оприлюднює інформацію з питань організації статистичної звітності, що подається до Національного банку, а саме: нормативно-правові акти Національного банку щодо порядку складання та подання файлів з показниками статистичної звітності, проекти документів для обговорення, відповіді на питання, роз’яснення щодо організації статистичної звітності тощо.

"Регулюючі документи" – інформацію щодо діючих редакції Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України та Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду.

"Проєкти документів" – матеріали щодо проєктів змін до Правил організації статистичної звітності, що винесено для публічного обговорення.

Реєстр звітних показників відповідно до Правил організації статистичної звітності, що подаються до Національного банку, затверджених постановою Правління НБУ від 13.11.2018 № 120, зі змінами (Правила № 120), який включає описи показників та контролів до цих показників, довідники для формування показників із переліком метрик (вимірів), описом параметрів (можливих розрізів інформації), та некласифікованих реквізитів показників, а також xsd-схеми звітних файлів. В період дії воєнного стану подання звітності здійснюється згідно з Правилами організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 18 грудня 2018 року № 140 (зі змінами). Подання звітності згідно з Правилами № 120 тимчасово призупинено.

Реєстр показників звітності учасників ринку небанківських фінансових послуг відповідно до Правил складання та подання звітності учасниками ринку небанківських фінансових послуг до Національного банку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 25.11.2021 № 123, який включає описи показників та контролів до цих показників, довідники для формування показників із переліком метрик (вимірів), описи параметрів (можливих розрізів інформації), та некласифікованих реквізитів показників, а також xsd-схеми звітних файлів. Перелік файлів

Реєстр реквізитів звітності про активні операції відповідно до Правил подання звітності про активні операції, затверджених постановою Правління Національного банку України від 18 січня 2024 року № 9, який включає в себе перелік реквізитів, набори даних, описи правил формування реквізитів та наборів даних, описи контролів, JSON-схеми та технічні умови надання респондентами звітності про активні операції.

Реєстр реквізитів інформації про кредитні операції для ФГВФО відповідно до Правил надання Фондом гарантування вкладів фізичних осіб інформації до Кредитного реєстру Національного банку України, затверджених постановою Правління НБУ від 18 січня 2024 року № 8, який включає в себе перелік реквізитів, набори даних, опис правил формування реквізитів та наборів даних, опис контролів, JSON-схеми та технічні умови надання Фондом інформації про кредитні операції.

Яку звітність збирає Національний банк України, та яку статистичну інформацію він публікує?

Загальні вимоги до складання звітності, порядок її підписання та подання до Національного банку визначені:

Правилами організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 13.11.2018 № 120 (зі змінами).
В умовах особливого періоду – Правилами організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 18.12.2018 № 140 (зі змінами).
Правилами складання та подання звітності учасниками ринку небанківських фінансових послуг до Національного банку України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 25.11.2021 № 123 (зі змінами).

Дані подаються до Національного банку з різною періодичністю: щоденно, щодекадно, щомісячно, щоквартально, щопівроку, щорічно та за настанням визначених нормативно-правовими актами умов.

Вони використовуються для забезпечення виконання регулятивних, наглядових функцій, валютного регулювання і нагляду, державного регулювання та нагляду у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, забезпечення ним моніторингу ефективності спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій) відповідно до законодавства України.

На базі отриманої інформації регулятор складає:

грошово-кредитну та фінансову статистику, статистичну інформацію фінансових установ;
статистику платіжного балансу, міжнародної інвестиційної позиції, зовнішнього боргу.

Інформація, яка є публічною, розміщується на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку.

Хто подає звітність до Національного банку України?

Національний банк отримує звітність:

Згідно з Правилами організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 13.11.2018 № 120 (зі змінами), від таких респондентів (постачальників звітності):

банків України та філій іноземних банків в Україні;
платіжних установ (у тому числі малих платіжних установ), фінансових установ, що мають право на надання платіжних послуг, операторів поштового зв’язку, філій іноземних платіжних установ, що є операторами платіжних систем та/або учасниками платіжних систем та/або надавачами платіжних послуг, щодо яких Національним банком унесено відомості до Реєстру платіжної інфраструктури;
небанківських фінансових установ, які отримали ліцензію Національного банку на здійснення валютних операцій/генеральну ліцензію Національного банку на здійснення валютних операцій;
небанківських фінансових установ, підприємств, організацій (крім дипломатичних, консульських, торговельних та інших офіційних представництв України за кордоном; відокремленого структурного підрозділу резидента, який згідно із законодавством країни місцезнаходження є юридичною особою), фізичних осіб-підприємців, які мають рахунки, відкриті за межами України.;
операторів поштового зв’язку;
юридичних осіб, які отримали ліцензію Національного банку на надання банкам послуг з інкасації та погодження Національного банку на здійснення операцій з оброблення та зберігання готівки (інкасаторських компаній);
небанківських установ – суб’єктів первинного фінансового моніторингу, щодо яких Національний банк здійснює державне регулювання та нагляд у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення;
небанківських установ – суб’єктів, визначених у нормативно-правовому акті Національного банку про реалізацію спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій);
юридичних осіб, що є технологічними операторами платіжних послуг, щодо яких Національним банком унесено відомості до Реєстру платіжної інфраструктури;
юридичних осіб-резидентів (крім банків та небанківських надавачів платіжних послуг), що є операторами платіжних систем, щодо яких Національним банком унесено відомості до Реєстру платіжної інфраструктури;
операторів платіжних систем (резидентів та нерезидентів), у яких емітуються електронні платіжні засоби та які віднесені Національним банком до категорії системно важливих або важливих;
емітентів електронних грошей, що надають фінансову платіжну послугу з випуску електронних грошей та виконання платіжних операцій із ними, у тому числі відкриття та обслуговування електронних гаманців, щодо яких Національним банком унесено відомості до Реєстру платіжної інфраструктури;
установ електронних грошей та філій іноземних установ електронних грошей, щодо яких Національним банком унесено відомості до Реєстру платіжної інфраструктури;
надавачів обмежених платіжних послуг, щодо яких Національним банком унесено відомості до Реєстру платіжної інфраструктури.

В умовах особливого періоду, відповідно до вимог Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду, затверджених постановою Правління Національного банку України від 18.12.2018 № 140 (зі змінами), надавачі обмежених платіжних послуг, щодо яких Національним банком унесено відомості до Реєстру платіжної інфраструктури, не подають звітність до Національного банку.

Згідно з Правилами складання та подання звітності учасниками ринку небанківських фінансових послуг до Національного банку України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 25.11.2021 № 123 (зі змінами), від таких учасників ринку небанківських фінансових послуг:

страховиків;
кредитних спілок;
ломбардів;
фінансових компаній;
колекторських компаній.

Як складається і подається звітність?

Респонденти (постачальники звітності)/учасники ринку небанківських фінансових послуг (далі – респондент) складають звітність та подають її до Національного банку у вигляді файлів через Вебпортал Національного банку з накладеним електронним підписом уповноваженої особи, визначеної відповідними нормативно-правовими актами.

Детальна інформація про коди та назви показників, метрики, одиниці виміру, параметри, рівень консолідації, некласифіковані реквізити показників, посилання на законодавчі акти, правила та особливості формування показників, коди файлів, періодичність та строки їх подання, опис процедури перевірки даних міститься в Реєстрі показників статистичної звітності відповідно до Правил № 120 (в період дії воєнного стану подання звітності здійснюється згідно з Правилами № 140) та в Реєстрі показників звітності небанківських фінансових установ відповідно до Правил № 123, які розміщені на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку.

Респонденти подають показники звітності у файлах у форматі XML. Інформація про кредитні операції банку з боржником ‒ фізичною / юридичною особою надається до Національного банку у форматі JSON. Текстова інформація (пояснення) надається у сканованому вигляді.

Як перевіряються дані звітності на відповідність вимогам Національного банку України?

Є три рівні перевірки даних файлів з показниками звітності на відповідність вимогам, установленим Національним банком:

первинний – технологічний контроль, перевірка, чи правильно структуровані дані. Здійснюється респондентом, який подає інформацію, та Національним банком;
вторинний – контроль, який здійснюється Національним банком під час приймання файла з показниками звітності;
експертний – контроль якості отриманих звітних даних, їх цілісності, достовірності, узгодженості в часі, сумісності з даними інших джерел інформації, відповідності вимогам міжнародних стандартів статистики та звітності. Цей контроль здійснюють структурні підрозділи НБУ для визначення необхідності внесення змін у файли з даними.

Описи первинного та вторинного контролів для кожного файла з даними звітності розміщено на сторінці Реєстру показників статистичної звітності відповідно до Правил № 120 та Реєстру показників звітності небанківських фінансових установ відповідно до Правил № 123.

Експертний контроль може здійснюватися в будь-який час після отримання даних звітності.

Якщо у Національного банку є зауваження до показників за результатами контролю, респондент зобов’язаний надати пояснення на запит Національного банку.

У разі виявлення респондентом або Національним банком помилок у даних звітності, респондент може здійснити заміну файла з показниками: до настання строку – самостійно, після визначеного строку – за дозволом Національного банку.

Календар подання звітності

Довідники для складання звітності